1.1 Algemeen
De jaarrekening sluit in 2017 met een positief saldo. Het resultaat bedraagt € 9.263.988,-. Hiervan heeft € 571.474,- betrekking op de algemene dienst en € 8.692.514,- op de grondexploitaties.
Opbouw resultaat 2017 | Bedrag |
|---|---|
Resultaat algemene dienst uit 2e tussentijdse rapportage 2017 (GM2017.026497) | 825.184 |
Financiële mutaties algemene dienst ná 2e tussentijdse rapportage 2017 | -253.710 |
Resultaat algemene dienst | 571.474 |
Resultaat grondexploitaties | 8.692.514 |
Totaal resultaat jaarrekening 2017 | 9.263.988 |
Het resultaat op de algemene dienst wordt nader toegelicht in § 3.7.3 Analyse overzicht van baten en lasten. Het resultaat op de grondexploitaties bestaat uit een winst van € 8.692.514,-. Voor een nadere toelichting hierop verwijzen wij naar § 2.3.7 Grondbeleid.
In hoofdlijnen is het verloop van het resultaat als volgt:
P | Programma | Taakveld | Bedrag |
|---|---|---|---|
Resultaat algemene dienst uit 2e tussentijdse rapportage 2017 | 825.000 | ||
1,5-7 | Tekort Sociaal Domein 2017 dat resteert na dekking reserves Wmo en Transities | -319.000* | |
7. | Jeugdbeleid en onderwijs | Leerlingenvervoer | 117.000 |
8. | Democratisch bestuur | Bestuurlijke samenwerking | 86.000 |
8. | Democratisch bestuur | Leges paspoorten, id-kaarten en rijbewijzen | 89.000 |
8. | Democratisch bestuur | Pensioenvoorziening voormalige wethouders | 215.000 |
11. | Bouwen en wonen | Verkoop diverse percelen/openbaar groen | -147.000 |
12. | Financiën | Algemene uitkering | 159.000 |
12. | Financiën | Personele kosten | 131.000 |
12. | Financiën | Resultaat Dienst Dommelvallei | 76.000 |
12. | Financiën | Renteopbrengsten ambtenarenhypotheken | -186.000 |
12. | Financiën | Post onvoorzien | 78.000 |
12. | Financiën | Toerekening directe salariskosten | -334.000 |
12. | Financiën | Toerekening overhead | -263.000** |
Overige verschillen | 44.000 | ||
Voorlopig resultaat 2017 | 571.000 | ||
Toelichting:
* Tekort Sociaal Domein 2017
Het resultaat Sociaal Domein 2017 is als volgt opgebouwd:
Programma 1: Gebiedsgericht werken | |
|---|---|
Wmo AWBZ Coördinatie zorg / wonen met zorg | 157.000 |
Jeugdbeleid CMD | 195.000 |
Programma 5: Sociale zaken en armoedebeleid | |
Wet Werk en Bijstand (21 <> 65 jaar) | -100.000 |
Vrijval voorziening Dubieuze debiteuren | 272.000 |
Bijzondere bijstand | -175.000 |
Sociale werkvoorziening | -230.000 |
Programma 6: Zorg, welzijn en cultuur | |
Woningaanpassingen | 27.000 |
Vervoersvoorzieningen | 80.000 |
Rolstoelvoorzieningen | 51.000 |
Eigen bijdrage maatwerkvoorzieningen + opvang Wmo | -224.000 |
Uitvoeringskosten maatwerkvoorzieningen Wmo | -64.000 |
Wmo Huishoudelijke verzorging/hulp | 358.000 |
Begeleiding groep Wmo | -396.000 |
Begeleiding individueel Wmo | -282.000 |
Persoonlijke verzorging Wmo | 25.000 |
PGB Wmo Huishoudelijke hulp | 71.000 |
PGB Wmo Begeleiding individueel | 116.000 |
PGB Wmo Persoonlijke verzorging | 25.000 |
Wmo Openbare Geestelijke gezondheidszorg | 48.000 |
Programma 7: Jeugdbeleid en onderwijs | |
PGB Jeugd | 774.000 |
Uitvoeringskosten Jeugdzorg | 261.000 |
Ambulante zorg aan kind en gezin | -589.000 |
Dagbehandeling jeugd | -2.067.000 |
Behandeling/zorg met verblijf jeugd | -1.027.000 |
Jeugdzorg plus | -39.000 |
Jeugdbescherming/reclassering | 78.000 |
Veilig Thuis | -70.000 |
Totaal saldo Sociaal Domein 2017 | -2.725.000 |
Dekking tekort Sociaal Domein 2017
Er is een reserve Wmo (€ 1.250.000,-) en een reserve Transities (€ 1.155.518,-) om de tekorten af te dekken (totaal: € 2.405.518,-). In de begroting staat dat wij 50% hiervan gebruiken in 2017 en 50% in 2018. Vanaf 2019 hebben wij € 700.000,- per jaar extra begroot om de tekorten op te vangen.
In de nota Reserves en voorzieningen staat dat de werkelijke onttrekking van beide reserves afhangt van het saldo tussen de inkomsten en uitgaven Sociaal Domein in het boekjaar. Zoals blijkt uit het bovenstaande overzicht is het saldo in 2017 -/- € 2.725.000,-.
Dit betekent dat wij nu het gehele tekort 2017 ten laste brengen van beide reserves. In beide reserves resteert er dan niets meer voor 2018.
In de 1e tussentijdse rapportage 2018 komen wij hier op terug. Dan wordt ook bekeken of het structurele bedrag van € 700.000,- nog voldoende toereikend is om de tekorten Sociaal Domein vanaf 2019 op te vangen.
Programma 6: Zorg, welzijn en cultuur | |
|---|---|
Uitvoeringskosten maatwerkvoorzieningen Wmo (dekking reserves 2017) | 1.203.000 |
Reserve Wmo (dekking reserves oorspronkelijk voor 2018) | 1.250.000 |
Programma 7: Jeugdbeleid en onderwijs | |
Reserve Transities (dekking reserves oorspronkelijk voor 2018) | -47.000 |
Dekking tekort Sociaal domein t.l.v. reserve Wmo en Transities | 2.406.000 |
Het overgebleven tekort van € 319.000,- (-/- € 2.725.000,- + € 2.406.000,-) komt ten laste van het rekeningresultaat 2017.
** Toerekening overhead
Het bedrag is gesaldeerd met de toerekening overhead uit programma 11.
1.2 Resultaatbestemming
De bestemming van het resultaat vindt plaats volgens het eerder door de raad vastgestelde stroomschema. Het stroomschema geeft aan hoe een positief resultaat in enig jaar moet worden bestemd.
Voorstel resultaatbestemming 2017 | Bedrag | |
|---|---|---|
1. | Storting in algemene reserve | 285.737 |
2. | Resultaat grondexploitaties in algemene reserve Grondexploitaties | 8.692.514 |
Totaal | 9.263.988 |